Составляем заявление на получение налогового вычета

Как составить заявление на получение налогового вычета

Налогоплательщик имеет право воспользоваться имущественным, инвестиционным, стандартным, социальным, профессиональным вычетами. Подать заявление можно самостоятельно в инспекцию по месту регистрации или через работодателя.

Основным документом для расчетов будет декларация 3-НДФЛ. Как ее заполнить, рассказываем в статьях:

• «Заполнение декларации 3-НДФЛ для имущественного вычета»;
• «Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для вычета за лечение»;
• «Образец заполнения декларации 3-НДФЛ для вычета за обучение».

После подачи декларации в течение трех месяцев производится камеральная проверка. Подать заявление возможно совместно с 3-НДФЛ, в течение трех месяцев после подачи декларации или по окончании камеральной проверки.

Рассмотрим порядок заполнения заявления на вычет.

Какие данные потребуются при заполнении заявления на налоговый вычет

Как мы отмечали ранее, заявление подается в инспекцию по месту регистрации. При заполнении бланка понадобятся данные:

1. Код налоговой.
2. Код по ОКТМО.
3. Код бюджетной классификации (КБК).
4. ИНН заявителя (КПП у физлиц отсутствует).
5. Сумма возврата.
6. Паспортные данные.
7. Реквизиты банковского счета заявителя.

Также в заявлении указывают:

1. Статус плательщика — «1» (налогоплательщик).
2. Статью, на основании которой производится вычет (ст. 78 НК РФ).
3. Налоговый расчетный период.

В незаполненных клетках можно поставить черту или оставить их пустыми. Посмотрите в нашем заполненном образце заявления на налоговый вычет, как это выглядит:

1. ИНН.
2. Номер заявления —«1».
3. Номер ИФНС, в которую подаются документы. Напоминаем, что подавать заявление необходимо в инспекцию по месту постоянной регистрации.
4. Ф.И.О.
5. Статус плательщика — «1».
6. Ст. 78 Налогового кодекса.
7. В двух строчках ставим «1» —излишне уплачено, «1» — налог.
8. Указываем сумму, подлежащую возврату за тот период, за который подается заявление.
9. Код ОКТМО (можно узнать в самой налоговой или на сайте nalog.ru).
10. Период, за который происходит возврат денежных средств.
11. КБК (также можно узнать в ФНС).
12. При подаче заявителем лично — «1», представителем — «2». Указываются данные (Ф.И.О.) подающего документ лица или его представителя, с телефоном для связи. В конце ставятся подпись и число.На втором листе указываются банковские реквизиты. Шапка повторяется и в последующих листах: ИНН, КПП. Также необходимо указать фамилию и инициалы.

13. Юридическое название банка. Его можно узнать в отделении банка или в онлайн-сервисе.
14. Код «02», если денежные средства будут зачислены на ваш счет до востребования (дебетовый), или «07», если деньги зачислят на банковский вклад.
15. БИК вашего банка.
16. В окошке номера счета — «1» и затем свой расчетный счет, который открыт в данном банке.
17. «2» — физическое лицо, с Ф.И.О.
18. Код бюджетной классификации и лицевой счет получателя не указываются.

19. Код «21» (паспорт).
20. Данные паспорта.

Скачать заявление на налоговый вычет - 2020 можно в начале статьи.

Подать заявление можно тремя способами:

• Лично посетив налоговую.
• Отправить по почте. Отметим, что в данном случае датой подачи заявления будет считаться дата отправки бандероли/письма. Советуем отправить письмо с описью вложения и с уведомлением о вручении.
• В личном кабинете налогоплательщика.

Как подать заявление через ЛКН

Чтобы воспользоваться личным кабинетом налогоплательщика, необходимо зарегистрироваться и получить пароль в ФНС по месту регистрации. Если пакет документов ранее был сдан в ФНС, то в онлайн-режиме можно отслеживать их движение. Когда в ЛК в разделе «Налоги» появится переплата по налогу, вы сможете сформировать и отправить заявление на предоставление налогового вычета. Для этого в разделе «Жизненные ситуации» перейдите в подраздел «Распорядиться переплатой», подтвердите свои действия, введите реквизиты банка и иные запрошенные системой данные. Далее нажмите кнопку «Отправить заявление».

При использовании онлайн-сервиса можно отслеживать статус обращений вне зависимости от способа обращения в налоговую.

Как подать декларацию 3-НДФЛ через сервис, мы рассказываем в статье.

Вычет через работодателя

Для получения вычета через работодателя необходимо обратиться в бухгалтерию с заявлением и уведомлением из налогового органа о подтверждении права на вычет. Подробнее об уведомлении читайте в статье.

Бланк заявления на налоговый вычет в организации может быть оформлен по внутренним стандартам компании и визуально отличаться от нашего примера, но смысл будет тот же. Например, на заявлении может присутствовать логотип компании.

Наши эксперты подготовили образец заявления работодателю на имущественный вычет за 2020-2021 годы:

Когда поступят деньги

Если заявление подано в ФНС

После получения налоговым органом декларации 3-НДФЛ с полным пакетом документов начинается камеральная проверка, которая длится три месяца. По истечении этого срока выплата из бюджета государства производится в течение 30 календарных дней.

Подробно о получении имущественного вычета в 2020-2021 годах можно узнать в статье.

Если вычет заявлен через работодателя

Работодателю достаточно уведомления из ИФНС о праве на вычет. Но для получения такого уведомления весь пакет подтверждающих право на вычет документов нужно сдать в ФНС.

Если при покупке использовались заемные средства и это подтверждено договором, например ипотечным, то появляется право на получение вычета по уплаченным процентам. Заявление подается аналогичное, дополнительно потребуется представить кредитный договор и справку из банка об уплаченных процентах.

***

Порядок заполнения заявления на получение налогового вычета за 2020 год при подаче в налоговый орган отличается от заявления работодателю. Налоговики ждут заявление по установленной форме. Его можно подать сразу при отправке 3-НДФЛ или после камералки, которая длится не более трех месяцев. Заявление для работодателя составляется в свободной форме.

Подробнее о вычетах в наших статьях:

• «Как оформить и получить налоговый вычет (документы для получения)»;
• «Социальные налоговые вычеты»;
• «Как получить инвестиционный вычет по НДФЛ»;
• «Стандартные налоговые вычеты по НДФЛ».