Виды банковских гарантий
Банковская гарантия, в соответствии с п. 3 ст. 368 Гражданского кодекса (далее — ГК РФ) является видом независимой гарантии, выдаваемой банковскими или кредитными организациями. Все положения о независимой гарантии, содержащиеся в пар. 6 ГК РФ, в равной степени применимы к банковской гарантии.
Банковские гарантии классифицируются по различным критериям, выделенным на основании норм законодательства, обычаев делового оборота, а также правил кредитных организаций.
Гарантии, выдаваемые банковскими организациями, можно классифицировать следующим образом:
- По возможности отзыва в соответствии со ст. 371 ГК РФ:
- с правом гаранта отозвать гарантию в период ее действия (что должно быть отдельно оговорено в документе);
- без права отзыва (устанавливается законом по умолчанию).
- По праву передачи прав требования согласно ст. 372 ГК РФ:
- без права передачи (по умолчанию);
- с правом передачи в случае, если такое право специально оговорено в гарантии.
- В зависимости от особенностей правоотношений, в которых применяется гарантия:
- вытекающие из гражданско-правовых сделок, заказчиком по которым выступает орган власти или государственное или муниципальное учреждение;
- при заключении концессионного соглашения, объектом по которому является коммунальная инфраструктура;
- связанные с обеспечением обязательств по сделке, участниками которой являются физические лица и коммерческие субъекты и др.
Процедура получения
Процесс получения гарантии зависит от кредитного учреждения (гаранта), в котором она оформляется, поскольку сами банки вправе устанавливать правила. Обобщенно процедура выглядит так:
- Выбор гаранта — осуществляется принципалом (получателем гарантии) самостоятельно.
- Подача заявки и комплекта документов (о них поговорим далее) в банк или иную кредитную организацию, предоставляющие данную услугу.
- Рассмотрение поступивших от потенциального принципала документов и принятие решения банком о предоставлении гарантии или отказа в таковом.
- Внесение платы получателем гарантии в соответствии с тарифами кредитной организации.
- Внесение сведений о выданном документе в реестр (который можно посмотреть по адресу: http://zakupki.gov.ru/epz/bankguarantee/extendedsearch/search.html).
- Направление гарантии принципалу.
- Предоставление гарантии бенефициару, т. е. лицу, с которым получатель (принципал) вступает в гражданско-правовые отношения (заключает сделку).
В зависимости от требований конкретного банка процедура может включать и иные этапы. Зачастую получению гарантии должно предшествовать заключение лицом договора с банком об открытии и ведении расчетного счета.
Условия предоставления
Возможность получения банковской гарантии зависит от выполнения принципалом условий, перечень которых устанавливает гарант. Однако существует ряд критериев, по которым банки определяют уровень надежности получателя и, соответственно, возможность выдачи гарантии.
К таким критериям можно отнести:
- Срок осуществления лицом предпринимательской деятельности до момента обращения с заявлением о выдаче банковской гарантии. Как правило, устанавливается минимальный срок, до наступления которого обращаться к гаранту бессмысленно. Продолжительность деятельности также может влиять на стоимость услуги.
- Факт регистрации заявителя по месту жительства и/или исполнение им обязанности по уплате налогов на территории страны.
- Платежеспособность принципала, которая может определяться на основании годового бухгалтерского баланса (оцениваются годовой оборот, размер кредиторской и дебиторской задолженности и др.).
- Возраст (в отношении ИП).
Иные критерии также могут иметь место, т. к. их установление гарантом не запрещено законом.
Документы, необходимые для оформления. Как забрать банковскую гарантию заказчику?
Законодательно перечень документов, которые требуются для оформления банковской гарантии, не установлен. Он зависит от условий банка.
Как правило, перечень выглядит следующим образом:
- заявка установленной банком формы;
- заполненная анкета по утвержденной кредитной организацией форме;
- правоустанавливающие документы (паспорт для индивидуального предпринимателя; устав — для организации);
- свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
- подтверждающие право осуществления деятельности документы (например, лицензии);
- документ, подтверждающий полномочия руководителя организации;
- бухгалтерский баланс и иные бухгалтерские документы;
- заключаемый договор, обоснование его стоимости;
- подтверждение обеспечения гарантийного обязательства;
- иные документы.
По умолчанию гарантия имеет простую письменную форму в соответствии с п. 2 ст. 368 ГК РФ, но на практике всё чаще выдается электронный документ, подписанный электронной цифровой подписью компетентного сотрудника банка. Такая возможность вытекает, в частности, из п. 3 постановления Пленума ВАС «Об отдельных вопросах…» от 23.03.2012 № 14.
Документ в бумажной форме может быть направлен получателю почтой. Также его можно забрать непосредственно в отделении банка. Электронный документ направляется посредством электронной связи.
Как получить банковскую гарантию для обеспечения коммерческого контракта и заявки?
Банковская гарантия для коммерческого контракта, т. е. договорного обязательства, заключаемого по результатам закупки органом власти, имеет ряд особенностей.
Ст. 45 закона «О контрактной системе…» от 05.04.2013 № 44-ФЗ и Дополнительные требования, утвержденные постановлением Правительства от 08.11.2013 № 1005, закрепляют порядок того, как оформить банковскую гарантию для обеспечения контракта. Помимо этого, данные нормативные акты регулируют форму, содержание, правила составления гарантий, обеспечивающих госконтракты.
Закреплены следующие требования, которым гарантия должна соответствовать:
- письменная или электронная форма;
- гарантия должна быть безотзывной, то есть банк не может самостоятельно в одностороннем порядке отозвать обеспечение контракта, тем самым породив риски его неисполнения;
- содержание должно соответствовать ч. 2 ст. 45 ФЗ № 44;
- срок действия гарантии должен как минимум на 1 месяц превышать срок действия контракта;
- должна быть предусмотрена неустойка за просрочку выплаты в размере 0,1% за каждый день просрочки.
Таким образом, процедура оформления гарантии для обеспечения госконтракта не отличается от процесса получения гарантии для обеспечения обязательств по иным сделкам, однако сама гарантия должна отвечать установленным требованиям законодательства о госзакупках.
Кто вправе выдавать банковскую гарантию?
Гражданское законодательство (ст. 368 ГК РФ) не устанавливает никаких дополнительных требований к банкам или иным кредитным организациям для предоставления банковских гарантий своим клиентам. Данный факт позволяет сделать вывод о том, что банковскую гарантию вправе выдавать любая кредитная организация.
В то же время специальными правовыми нормами могут устанавливаться дополнительные требования к банковским гарантиям для обеспечения конкретного вида обязательства и к кредитным организациям, их предоставляющим.
Так, например, в соответствии с ч. 1 ст. 45 закона № 44, для обеспечения заявки или исполнения контракта гарантию можно получить лишь в тех банках, которые включены в соответствующий перечень на основании ст. 74.1 Налогового кодекса РФ. Также дополнительные условия к гаранту предъявляются требованиями, утвержденными постановлением Правительства от 19.12.2013 № 1188 (по концессионным соглашениям в отношении коммунальных объектов — теплоснабжение, водоснабжение и др.).
***
Таким образом, оформить банковскую гарантию можно в любой кредитной организации, предоставляющей данную услугу. При этом необходимо учитывать, что при обеспечении определенных видов обязательств (например, госконтрактов) могут предъявляться дополнительные требования к порядку оформления и содержанию гарантий.