Приказ ФНС России от 31.12.2019 N ММВ-7-2/679@ "Об утверждении форм представления банками (операторами по переводу денежных средств) информации по запросам налоговых органов" (Зарегистрировано в Минюсте России 09.04.2020 N 58038)

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПРИКАЗ
от 31 декабря 2019 г. N ММВ-7-2/679@

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ БАНКАМИ (ОПЕРАТОРАМИ ПО ПЕРЕВОДУ ДЕНЕЖНЫХ
СРЕДСТВ) ИНФОРМАЦИИ ПО ЗАПРОСАМ НАЛОГОВЫХ ОРГАНОВ

В соответствии с пунктом 4 статьи 31, пунктом 3 статьи 86 части первой Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2016, N 27 (ч. 1), ст. 4173; 2019, N 39, ст. 5375), частью 3 статьи 14.2 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 27, ст. 3872; 2019, N 27, ст. 3538), частью 6 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 23, ст. 2758; 2011, N 27, ст. 3873), пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 21, ст. 1957; 2018, N 28, ст. 4156), пунктом 1 Положения о Федеральной налоговой службе, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30.09.2004 N 506 "Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 40, ст. 3961; 2017, N 15 (ч. 1), ст. 2194), в целях приведения форм представления банками (операторами по переводу денежных средств) информации по запросам налоговых органов в соответствие с изменениями законодательства Российской Федерации, в связи с принятием Федерального закона от 03.07.2019 N 173-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О национальной платежной системе" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2019, N 27, ст. 3538) приказываю:

1. Утвердить:

форму справки о наличии счетов (специальных банковских счетов) согласно приложению N 1 к настоящему приказу;

форму справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах) согласно приложению N 2 к настоящему приказу;

форму выписки по операциям на счете (специальном банковском счете) согласно приложению N 3 к настоящему приказу;

форму справки о наличии вкладов (депозитов) согласно приложению N 4 к настоящему приказу;

форму справки об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на вкладах (депозитах) согласно приложению N 5 к настоящему приказу;

форму выписки по операциям по вкладу (депозиту) согласно приложению N 6 к настоящему приказу;

форму справки об остатках электронных денежных средств согласно приложению N 7 к настоящему приказу;

форму справки о переводах электронных денежных средств согласно приложению N 8 к настоящему приказу.

2. Признать утратившим силу приказ Федеральной налоговой службы от 25.07.2012 N ММВ-7-2/519@ "Об утверждении Порядка представления банками (операторами по переводу денежных средств) информации о наличии счетов (специальных банковских счетов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах (специальных банковских счетах), об операциях на счетах (специальных банковских счетах), об остатках электронных денежных средств и переводах электронных денежных средств по запросам налоговых органов на бумажном носителе, а также соответствующих форм справок и выписки" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 06.11.2012, регистрационный номер 25770).

3. Руководителям (исполняющим обязанности руководителя) управлений Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации, начальникам (исполняющим обязанности начальника) межрегиональных инспекций Федеральной налоговой службы по крупнейшим налогоплательщикам довести настоящий приказ до нижестоящих налоговых органов и обеспечить его применение.

4. Установить, что настоящий приказ вступает в силу по истечении шести месяцев со дня его официального опубликования.

5. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, координирующего вопросы контроля за соблюдением законодательства о налогах и сборах, за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью уплаты (перечисления) в бюджетную систему Российской Федерации налогов, сборов и страховых взносов.

Руководитель
Федеральной налоговой службы
М.В.МИШУСТИН

Приложение N 1
к приказу ФНС России
от 31.12.2019 N ММВ-7-2/679@

Форма по КНД 1114305


	N		наименование и код налогового органа
дата справки		номер справки

                                  Справка
             о наличии счетов (специальных банковских счетов)

    Банк (филиал банка) ___________________________________________________
                          сокращенное наименование банка (филиала банка),
                                   представляющего информацию

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

в соответствии с запросом налогового органа от _______ N ____ идентификатор
                                                                 запроса
___________ представляет информацию ___________________________________ <2>
                                         сведения о представляемой
                                                информации
в отношении _______________________________________________________________
                  сокращенное наименование организации (обособленное
                подразделение организации), Ф.И.О. <3> индивидуального
                                   предпринимателя,
___________________________________________________________________________
     физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем,
     нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего
          адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)

ИНН <4>/КИО <5>

КПП <4>

___________________________________________________________________________
 дата рождения, место рождения, адрес проживания, документ, удостоверяющий
личность, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем

сведения о счетах (специальных банковских счетах) <7>, действовавших ___________________________________________________________ <8> в:

<6>

<11>

<9>

N п/п <10>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

Таблица <12>

N п/п

N счета (специального банковского счета)

вид счета (специального банковского счета) <13>

владелец счета <14>

депонент <14>

бенефициар <14>

дата открытия счета (специального банковского счета)

(дд.мм.гг)

дата закрытия счета (специального банковского счета)

(дд.мм.гг) <15>

дата изменения реквизитов счета (специального банковского счета) (дд.мм.гг); N измененного счета (специального банковского счета) (до изменения/после изменения) <16>

цифровой код валюты (драгоценного металла) счета (специального банковского счета) <17>

сведения об отсутствии счетов (специальных банковских счетов) <7>, действовавших ________________________________________________ <8> в:

<6>

<11>

<9>

N п/п <10>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

сведения о филиалах банка, которыми справка о наличии счетов (специальных банковских счетах) в части информации этих филиалов будет представлена самостоятельно:

<6>

<11>

<9>

N п/п <10>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

Представитель банка
		должность		Ф.И.О. <3>		подпись

--------------------------------

<1> Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.

<2> Указывается один из следующих вариантов:

"банка с учетом информации всех филиалов банка" (выбирается банком в случае самостоятельного представления сведений в отношении банка и всех филиалов на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка");

"банка с учетом информации отдельных филиалов банка. Информация в части оставшихся филиалов будет представлена этими филиалами самостоятельно" (выбирается банком в случае самостоятельного представления сведений в отношении информации банка и отдельных филиалов на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка". Информация в части оставшихся филиалов представляется филиалами банка самостоятельно, при этом банком в специально отведенном поле перечисляются филиалы, в которые банком перенаправлен указанный запрос налогового органа для самостоятельного представления этими филиалами информации в налоговый орган);

"банка без учета информации филиалов банка. Информация филиалов будет представлена этими филиалами самостоятельно" (выбирается банком в случае самостоятельного представления сведений в отношении информации банка без указания информации филиалов на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка". Информация филиалов представляется филиалами банка самостоятельно, при этом банком в специально отведенном поле перечисляются филиалы, в которые банком перенаправлен указанный запрос налогового органа для самостоятельного представления этими филиалами информации в налоговый орган);

"банка без учета информации филиалов банка" (выбирается банком в случае представления им сведений в отношении информации банка на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке без учета информации филиалов банка");

"филиала банка. Информация представляется по запросу налогового органа, полученному от банка для самостоятельного представления сведений филиалом банка" (выбирается филиалом банка в случае самостоятельного представления сведений по данному филиалу банка на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка", но в дальнейшем перенаправленный банком в филиал банка для самостоятельного представления сведений);

"филиала банка" (выбирается филиалом банка в случае представления сведений в отношении информации филиала банка на запрос налогового органа, направленный в филиал банка с отметкой "в указанном филиале банка");

"подразделения Банка России" (выбирается подразделением Банка России в случае представления сведений в отношении информации подразделения Банка России на запрос налогового органа, направленный в подразделение Банка России с отметкой "в указанном подразделении Банка России").

<3> Отчество указывается при наличии.

<4> В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В случае открытия счета (специального банковского счета) организации указывается КПП по месту нахождения (учета в качестве крупнейшего налогоплательщика) организации. В случае открытия счета (специального банковского счета) обособленному подразделению организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации.

<5> Код иностранной организации.

<6> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой справке не отражаются.

<7> Здесь и далее к счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого представляется справка, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого представляется справка, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефициаром по ним является лицо, в отношении которого представляется справка.

<8> Указывается один из следующих вариантов в соответствии с запросом:

"по состоянию на "__" _______ 20__ г.";

"в период с "__" _____ 20__ г. по "__" _____ 20__ г.".

<9> Указывается раздельно по банку, по каждому филиалу банка, по подразделению Банка России необходимое количество раз.

<10> Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) банка, каждого филиала банка, в отношении которого представляется информация, если их в сумме больше 1.

<11> Указывается идентифицирующая информация банка (филиала банка): сокращенное наименование, ИНН, КПП, БИК, номера по КГРКО.

При заполнении сведений о наличии или об отсутствии счетов (специальных банковских счетов) в отношении банка, филиала банка или подразделения Банка России, представляющего информацию, вместо идентифицирующей информации банка (филиала банка) указывается:

"в вышеуказанном банке";

"в вышеуказанном филиале банка";

"в вышеуказанном подразделении Банка России".

При заполнении банком информации об отсутствии счетов (специальных банковских счетов) в отношении филиалов банка вместо идентифицирующей информации всех филиалов банка или всех остальных филиалов банка, кроме указанных ранее, указывается соответственно:

"во всех филиалах банка";

"во всех остальных филиалах банка".

<12> Таблица заполняется в целом по банку, по филиалу банка, по подразделению Банка России.

<13> Вид счета (специального банковского счета) указывается в соответствии с Инструкцией Банка России от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" (зарегистрирована Министерством юстиции Российской Федерации 19.06.2014, регистрационный номер 32813) с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 14.11.2016 N 4189-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 30 мая 2014 года N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" (зарегистрировано Министерством юстиции 14.02.2017, регистрационный номер 45638), Указанием Банка России от 24.12.2018 N 5035-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 30 мая 2014 года N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 29.01.2019, регистрационный номер 53610).

<14> Указывается для совместных счетов, номинальных счетов, счетов эскроу, публичных депозитных счетов, открытых в соответствии с договором банковского счета с несколькими клиентами, договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета необходимое количество раз:

"счет названного лица" (в этом случае владельцем счета (клиентом банка) (депонентом, бенефициаром) в соответствии с договором с банком является лицо, в отношении которого представляется справка);

лицо, являющееся владельцем счета (клиентом банка) (депонентом, бенефициаром): наименование, ИНН/КИО, КПП или Ф.И.О. <4>, дата рождения, адрес проживания (регистрации), данные документа, удостоверяющего личность, ИНН при наличии.

<15> Указывается в случае, если счет (специальный банковский счет) закрыт.

<16> Указывается в случае изменения реквизитов счета (специального банковского счета) необходимое количество раз.

<17> Указывается код валюты счета (специального банковского счета) в соответствии с Общероссийским классификатором валют. Для счета в драгоценных металлах код валюты счета указывается в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют).

Приложение N 2
к приказу ФНС России
от 31.12.2019 N ММВ-7-2/679@

Форма по КНД 1114306


	N		наименование и код налогового органа
дата справки		номер справки

                                  Справка
            об остатках денежных средств (драгоценных металлов)
                 на счетах (специальных банковских счетах)

    Банк (филиал банка) ___________________________________________________
                          сокращенное наименование банка (филиала банка),
                                   представляющего информацию

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

в соответствии с запросом налогового органа от _______ N ____ идентификатор
                                                                 запроса
___________ представляет информацию ___________________________________ <2>
                                         сведения о представляемой
                                                информации
в отношении _______________________________________________________________
                  сокращенное наименование организации (обособленное
                подразделение организации), Ф.И.О. <3> индивидуального
                                   предпринимателя,
___________________________________________________________________________
     физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем,
     нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего
          адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)

ИНН <4>/КИО <5>

КПП <4>

___________________________________________________________________________
 дата рождения, место рождения, адрес проживания, документ, удостоверяющий
личность, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем

сведения об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах) <7>,

действовавших _______________________________________ <8> в:

<6>

<11>

<9>

N п/п <10>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

Таблица 1 <12>

N п/п

N счета (специального банковского счета)

вид счета (специального банковского счета) <13>

владелец счета <14>

депонент <14>

бенефициар <14>

дата открытия счета (специального банковского счета)

(дд.мм.гг)

дата закрытия счета (специального банковского счета)

(дд.мм.гг) <15>

цифровой код валюты (драгоценного металла) счета (специального банковского счета) <17>

остаток денежных средств (драгоценных металлов) на счете (специальном банковском счете)

дата, на которую указан остаток

(дд.мм.гг)

остаток

(руб., коп./вал.) (грамм/вал) <18>

сведения об отсутствии следующих счетов (специальных банковских счетов) <7>, действовавших в:

<6>

<11>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

<19>

N п/п <10>

владелец счета _____________________________________________________ <14>

сведения об отсутствии счетов (специальных банковских счетов) <7>,

действовавших _______________________________ <8> в:

<6>

<11>

<9>

N п/п <10>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

сведения о филиалах банка, которыми справка об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах (специальных банковских счетах) в части информации этих филиалов будет представлена самостоятельно:

<6>

<11>

<9>

N п/п <10 >

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

Представитель банка
		должность		Ф.И.О. <3>		подпись

--------------------------------

<2> Указывается один из следующих вариантов:

<3> Отчество указывается при наличии.

<5> Код иностранной организации.

<6> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой справке не отражаются.

<8> Указывается один из следующих вариантов в соответствии с запросом:

"по состоянию на "__" ______ 20__ г.";

"в период с "__" ______ 20__ г. по "__" _______ 20__ г.".

<10> Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) банка, каждого филиала банка (или счета), в отношении которого представляется информация, если их в сумме больше 1.

При заполнении сведений об остатках или об отсутствии счетов (специальных банковских счетов) в отношении банка, филиала банка или подразделения Банка России, представляющего информацию, вместо идентифицирующей информации банка (филиала банка) указывается:

"в вышеуказанном банке";

"в вышеуказанном филиале банка";

"в вышеуказанном подразделении Банка России".

"во всех филиалах банка";

"во всех остальных филиалах банка".

<12> Таблица 1 заполняется в целом по банку, по филиалу банка, по подразделению Банка России.

<15> Указывается в случае, если счет (специальный банковский счет) закрыт.

<18> Указываются суммы в единицах валюты счета (специального банковского счета), где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками. Для счета в драгоценных металлах указываются значения в граммах.

В части остатков денежных средств (драгоценных металлов) указываются только остатки денежных средств (драгоценных металлов), принадлежащие лицу, в отношении которого представляется справка.

В случае, если на счете учитываются денежные средства нескольких лиц, но банком (филиалом банка) в соответствии с законом или договором счета не ведется учет денежных средств каждого лица, то банком (филиалом банка) указывается "учет средств запрашиваемого лица банком (филиалом банка) не ведется".

<19> Указывается раздельно по каждому счету (специальному банковскому счету) необходимое количество раз.

Приложение N 3
к приказу ФНС России
от 31.12.2019 N ММВ-7-2/679@

Форма по КНД 1114307


	N		наименование и код налогового органа
дата выписки		номер выписки

                                  Выписка
           по операциям на счете (специальном банковском счете)

    Банк (филиал банка) ___________________________________________________
                          сокращенное наименование банка (филиала банка),
                                    представляющего информацию

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

в соответствии с запросом налогового органа от _______ N ____ идентификатор
                                                                 запроса
___________ представляет информацию ___________________________________ <2>
                                         сведения о представляемой
                                                информации
в отношении _______________________________________________________________
                  сокращенное наименование организации (обособленное
                подразделение организации), Ф.И.О. <3> индивидуального
                                   предпринимателя,
___________________________________________________________________________
     физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем,
     нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего
          адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)

ИНН <4>/КИО <5>

КПП <4>

___________________________________________________________________________
 дата рождения, место рождения, адрес проживания, документ, удостоверяющий
личность  физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем

сведения по операциям на счетах (специальных банковских счетах) <7>, действовавших ______________________________________________ <8> в:

<6>

<11>

<9>

N п/п <10>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

а)

б)

в)

<12>

N п/п <10>

N счета (специального банковского счета)

вид счета (специального банковского счета) <13>

г)

д)

е)

владелец счета <14>

депонент <14>

бенефициар <14>

ж)

з)

дата открытия счета (специального банковского счета) (дд.мм.гг)

дата закрытия счета (специального банковского счета) (дд.мм.гг) <15>

и)

к)

цифровой код валюты (драгоценного металла) счета (специального банковского счета) <17>

м)

н)

дата начала периода, за который представлена выписка (дд.мм.гг)

дата окончания периода, за который представлена выписка (дд.мм.гг)

Таблица 1 <18>

остаток по счету (специальному банковскому счету) на начало периода

(руб., коп./вал.) (грамм/вал)

сумма по дебету счета (специального банковского счета) за период

(руб., коп./вал.) (грамм/вал)

сумма по кредиту счета (специального банковского счета) за период

(руб., коп./вал.) (грамм/вал)

остаток по счету (специальному банковскому счету) на конец периода

(руб., коп./вал.) (грамм/вал)

Таблица 2 <19>

N п/п

дата и время совершения операции (дд.мм.гг чч:мм:сс) (поправка мск)

реквизиты документа, на основании которого была совершена операция по счету (специальному банковскому счету)

реквизиты банка плательщика/банка получателя средств

реквизиты плательщика/получателя денежных средств

сумма операции по счету (специальному банковскому счету)

назначение платежа

IP-адрес, MAC-адрес, номер SIM-карты, номер телефона и (или) иной идентификатор устройства

вид (шифр)

номер

дата

N корреспондентского счета

наименование

БИК

наименование/Ф.И.О. <3>

ИНН/КИО

КПП

N счета (специального банковского счета)

по дебету (руб., коп./вал.) (грамм/вал)

по кредиту (руб., коп./вал.) (грамм/вал)

сведения об отсутствии следующих счетов (специальных банковских счетов) <7>, действовавших в:

<6>

<11>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

<12>

N п/п <10>

владелец счета _____________________________________________________ <14>

сведения о филиалах банка, которыми выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) в части информации этих филиалов будет представлена самостоятельно:

<6>

<11>

<9>

N п/п <10>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

Представитель банка
		должность		Ф.И.О. <3>		подпись

--------------------------------

<2> Указывается один из следующих вариантов:

<3> Отчество указывается при наличии.

<5> Код иностранной организации.

<6> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой выписке не отражаются.

<7> Здесь и далее к счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого представляется выписка, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого представляется выписка, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефициаром по ним является лицо, в отношении которого представляется выписка.

<8> Указывается один из следующих вариантов в соответствии с запросом:

"по состоянию на "__" ______ 20__ г.";

"в период с "__" _______ 20__ г. по "__" _______ 20__ г.".

При заполнении сведений по операциям или об отсутствии счетов (специальных банковских счетов) в отношении банка, филиала банка или подразделения Банка России, представляющего информацию, вместо идентифицирующей информации банка (филиала банка) указывается:

"в вышеуказанном банке";

"в вышеуказанном филиале банка";

"в вышеуказанном подразделении Банка России".

"во всех филиалах банка";

"во всех остальных филиалах банка".

<12> Указывается раздельно по каждому счету (специальному банковскому счету) необходимое количество раз.

"счет названного лица" (в этом случае владельцем счета (депонентом, бенефициаром) в соответствии с договором с банком является лицо, в отношении которого сформирована выписка);

<15> Указывается в случае, если счет (специальный банковский счет) закрыт.

<18> В Таблице 1 указываются суммы в единицах валюты счета (специального банковского счета), где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками. Для счета в драгоценных металлах указываются значения в граммах.

<19> Таблица 2 заполняется с учетом следующих особенностей.

Информация указывается в порядке осуществления операций по счету (специальному банковскому счету).

В графу 2 переносится без изменений информация, зафиксированная в базе данных, в соответствии с Положением Банка России от 21.02.2013 N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 09.04.2013, регистрационный номер 28051) (с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 07.08.2015 N 3753-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 21 февраля 2013 года N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 18.08.2015, регистрационный номер 38569), Указанием Банка России от 14.09.2016 N 4133-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 21 февраля 2013 года N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 07.10.2016, регистрационный номер 43946), Указанием Банка России от 17.01.2018 N 4689-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 21 февраля 2013 года N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 05.02.2018, регистрационный номер 49898). Одновременно указывается поправка времени операции относительно московского времени (мск-1; мск; мск+1; мск+2 и тому подобное).

В графе 3 указывается условное обозначение (шифр) проведенного документа в соответствии с Перечнем условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях, приведенным в приложении 1 к приложению к Положению Банка России от 27.02.2017 N 579-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 20.03.2017, регистрационный номер 46021) (с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 05.09.2017 N 4450-У "О внесении изменений в пункт 4.70 части II приложения к Положению Банка России от 27 февраля 2017 года N 579-П "О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 20.07.2017, регистрационный номер 47474), Указанием Банка России от 02.10.2017 N 4555-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 27 февраля 2017 года N 579-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 12.12.2017, регистрационный номер 49220), Указанием Банка России от 15.02.2018 N 4722-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 27 февраля 2017 года N 579-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 12.03.2018, регистрационный номер 50299), Указанием Банка России от 12.11.2018 N 4965-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 27 февраля 2017 года N 579-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 03.12.2018, регистрационный номер 52845), Указанием Банка России от 18.12.2018 N 5019-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 27 февраля 2017 года N 579-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 16.01.2019, регистрационный номер 53372), Указанием Банка России от 28.02.2019 N 5087-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 27 февраля 2017 года N 579-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 26.03.2019, регистрационный номер 54165).

В выписку по операциям с денежными средствами, принадлежащими запрашиваемому лицу на счете иного лица, включаются только операции с денежными средствами, принадлежащими запрашиваемому лицу.

В выписку по операциям на корреспондентском счете банка (корреспондентском субсчете филиала банка) включаются операции, если в качестве реквизитов плательщика или получателя средств в документе, информация из которого отражается в таблице 2, указаны только реквизиты банка (филиала банка), являющегося плательщиком или получателем средств соответственно, по операциям на корреспондентском счете (субсчете) которого запрошена выписка.

В графы 4 - 12, 15 переносится без изменений вся информация из соответствующих реквизитов распоряжений о переводе денежных средств, кассовых и иных документов, на основании которых проведены операции, и при печати может в рамках графы переноситься из строки в строку.

В графах 13 - 14 указываются суммы в единицах валюты счета (специального банковского счета), где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками. Для счета в драгоценных металлах указываются значения в граммах.

В графу 16 переносится информация об IP-адресе, MAC-адресе, номере SIM-карты, номере телефона и (или) иного идентификатора устройства, зафиксированная в базе данных, в соответствии с Положением Банка России от 09.06.2012 N 382-П "О требованиях к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств и о порядке осуществления Банком России контроля за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 14.06.2012, регистрационный номер 24575) с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 05.06.2013 N 3007-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 9 июня 2012 года N 382-П "О требованиях к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств и о порядке осуществления Банком России контроля за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 01.07.2013, регистрационный номер 28930), Указанием Банка России от 14.08.2014 N 3361-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 9 июня 2012 года N 382-П "О требованиях к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств и о порядке осуществления Банком России контроля за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 10.09.2014, регистрационный номер 34017), Указанием Банка России от 07.05.2018 N 4793-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 9 июня 2012 года N 382-П "О требованиях к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств и о порядке осуществления Банком России контроля за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 22.06.2018, регистрационный номер 51411).

Порядок составления таблицы 2 по расчетным операциям в валюте Российской Федерации:

в графу 4 переносится информация из реквизита "N" документа;

в графу 5 переносится информация из реквизита "Дата" документа;

в графу 6 переносится информация из реквизита "Сч. N" банка плательщика в случае представления выписки банком получателя или, соответственно, из реквизита "Сч. N" банка получателя в случае представления выписки банком плательщика;

в графу 7 аналогично переносится информация из реквизита "Банк плательщика"/"Банк получателя";

в графу 8 аналогично переносится информация из реквизита "БИК" банка плательщика/получателя;

в графу 9 переносится информация из реквизита "Плательщик" в случае представления выписки банком получателя или, соответственно, из реквизита "Получатель" в случае представления выписки банком плательщика;

в графу 10 аналогично переносится информация из реквизита "ИНН" плательщика/получателя;

в графу 11 аналогично переносится информация из реквизита "КПП" плательщика/получателя;

в графу 12 аналогично переносится информация из реквизита "Сч. N" плательщика/получателя;

в графу 15 переносится информация из реквизита "Назначение платежа".

Порядок составления таблицы 2 по операциям с наличными денежными средствами, проводимым на основании кассовых документов (объявление на взнос наличными, препроводительная ведомость к сумке, приходный кассовый ордер, денежный чек, расходный кассовый ордер):

в графу 4 переносится информация из реквизита, предназначенного для указания номера документа;

в графу 5 переносится информация из реквизита, предназначенного для указания даты документа;

в графу 9 переносится информация из реквизита "От кого" (объявление на взнос наличными, препроводительная ведомость к сумке, приходный кассовый ордер), "Заплатите" (денежный чек), "Выдать" (расходный кассовый ордер);

в графу 12 переносится информация из реквизита "Дебет, сч. N" (объявление на взнос наличными, препроводительная ведомость к сумке, приходный кассовый ордер), из реквизита "Кредит, сч. N" (расходный кассовый ордер), при осуществлении операции на основании денежного чека в графе 12 проставляется прочерк;

в графу 15 переносится информация из реквизита "Источник поступления" (объявление на взнос наличными, препроводительная ведомость к сумке, приходный кассовый ордер), "Направление выдачи" (расходный кассовый ордер, денежный чек).

Порядок составления таблицы 2 по расчетным операциям в иностранной валюте (драгоценных металлах):

в графу 4 переносится без изменений соответствующая информация из реквизита, предназначенного для указания номера документа;

в графу 5 переносится без изменений соответствующая информация из реквизита, предназначенного для указания даты документа;

в графу 7 переносится без изменений вся информация из реквизитов, предназначенных для указания реквизитов банка плательщика в случае представления выписки банком получателя или, соответственно, банка получателя в случае представления выписки банком плательщика;

в графу 9 переносится без изменений вся информация из реквизитов, предназначенных для указания реквизитов плательщика в случае представления выписки банком получателя или, соответственно, получателя в случае представления выписки банком плательщика;

в графу 15 переносится без изменений вся информация из реквизитов, предназначенных для указания назначения платежа и дополнительной информации о платеже.

Таблица 2 по иным операциям составляется путем переноса информации, необходимой для заполнения данной таблицы, из реквизитов документов, являющихся основанием для проведения операций, в соответствующие графы таблицы.

При указании в одной графе таблицы 2 данных из разных реквизитов документа, на основании которого была осуществлена операция, эти данные разделяются двумя точками с запятой.

Если операции по счету были осуществлены на основании распоряжения на общую сумму с реестром, то значения граф 1 - 15 таблицы 2 заполняются в соответствии с данными распоряжения на общую сумму. При этом если операция по счету проведена на сумму, указанную в строке реестра, прилагаемом к распоряжению на общую сумму, то в графах 1 - 15 таблицы 2 дополнительно отражаются реквизиты строки реестра, а в графе 1 после знака "/" дополнительно указывается тот же номер строки реестра, на основании которого проведена операция по переводу денежных средств.

В выписку по операциям на корреспондентском счете банка (корреспондентском субсчете филиала банка), совершенным на основании распоряжения на общую сумму с реестром, включается информация об операциях, указанных в реестре, прилагаемом к распоряжению на общую сумму с реестром, если в качестве реквизитов плательщика или получателя средств в распоряжении и реестре, информация из которых отражается в таблице 2, указаны только реквизиты банка (филиала банка), являющегося плательщиком или получателем средств соответственно, по операциям на корреспондентском счете (субсчете) которого запрошена выписка.

Если информация для заполнения графы отсутствует, то на ее месте ставится прочерк.

Приложение N 4
к приказу ФНС России
от 31.12.2019 N ММВ-7-2/679@

Форма по КНД 1114311


	N		наименование и код налогового органа
дата справки		номер справки

                                  Справка
                       о наличии вкладов (депозитов)

    Банк (филиал банка) ___________________________________________________
                          сокращенное наименование банка (филиала банка),
                                    представляющего информацию

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

в соответствии с запросом налогового органа от _______ N ____ идентификатор
                                                                 запроса
___________ представляет информацию ___________________________________ <2>
                                         сведения о представляемой
                                                информации
в отношении _______________________________________________________________
                  сокращенное наименование организации (обособленное
                подразделение организации), Ф.И.О. <3> индивидуального
                                   предпринимателя,
___________________________________________________________________________
     физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем,
     нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего
          адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)

ИНН <4>/КИО <5>

КПП <4>

___________________________________________________________________________
 дата рождения, место рождения, адрес проживания, документ, удостоверяющий
личность, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем

сведения о вкладах (депозитах) указанного лица, действовавших _________________________________________________________________ <7> в:

<6>

<10>

<8>

N п/п <9>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

Таблица 1 <11>

N п/п

N счета по вкладу (депозиту)

вид счета <12>

дата открытия счета по вкладу (депозиту) (дд.мм.гг)

дата окончания срока вклада (депозита) (дд.мм.гг) <13>

дата закрытия счета по вкладу (депозиту (дд.мм.гг) <14>

дата изменения реквизитов счета по вкладу (депозиту) (дд.мм.гг); N измененного счета по вкладу (депозиту) (до изменения/после изменения) <15>

цифровой код валюты (драгоценного металла) вклада (депозита) <16>

сведения об отсутствии вкладов (депозитов) указанного лица, действовавших ________________________________________________________ <7> в:

<6>

<10>

<8>

N п/п <9>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

сведения о филиалах банка, которыми справка о наличии вкладов (депозитов) в части информации этих филиалов будет представлена самостоятельно:

<6>

<10>

<8>

N п/п <9>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

Представитель банка
		должность		Ф.И.О. <3>		подпись

--------------------------------

<2> Указывается один из следующих вариантов:

"банка без учета информации филиалов банка" (выбирается банком в случае представления сведений в отношении информации банка на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке без учета информации филиалов банка");

<3> Отчество указывается при наличии.

В случае открытия депозита организации указывается КПП по месту нахождения (учета в качестве крупнейшего налогоплательщика) организации. В случае открытия депозита обособленному подразделению организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации.

<5> Код иностранной организации.

<6> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой справке не отражаются.

<7> Указывается один из следующих вариантов в соответствии с запросом:

"по состоянию на "__" _____ 20__ г.";

"в период с "__" _____ 20__ г. по "__" ______ 20__ г.".

<8> Указывается раздельно по банку, по каждому филиалу банка, по подразделению Банка России необходимое количество раз.

<9> Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) банка, каждого филиала банка, в отношении которого представляется информация, если их в сумме больше 1.

<10> Указывается идентифицирующая информация банка (филиала банка): сокращенное наименование, ИНН, КПП, БИК, номера по КГРКО.

При заполнении сведений о наличии или об отсутствии вкладов (депозитов) в отношении банка, филиала банка или подразделения Банка России, представляющего информацию, вместо идентифицирующей информации банка (филиала банка) указывается:

"в вышеуказанном банке";

"в вышеуказанном филиале банка";

"в вышеуказанном подразделении Банка России".

При заполнении банком информации об отсутствии вкладов (депозитов) в отношении филиалов банка вместо идентифицирующей информации всех филиалов банка или всех остальных филиалов банка, кроме указанных ранее, указывается соответственно:

"во всех филиалах банка";

"во всех остальных филиалах банка".

<11> Таблица 1 заполняется в целом по банку, по филиалу банка, по подразделению Банка России.

<12> Указывается один из следующих вариантов:

"вклад";

"депозит".

<13> Указывается в случае, если вклад (депозит) открыт на определенный срок.

<14> Указывается в случае, если вклад (депозит) закрыт.

<15> Указывается в случае изменения реквизитов вклада (депозита) необходимое количество раз.

<16> Указывается код валюты вклада (депозита) в соответствии с Общероссийским классификатором валют. Для вклада (депозита) в драгоценных металлах код валюты счета указывается в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют).

Приложение N 5
к приказу ФНС России
от 31.12.2019 N ММВ-7-2/679@

Форма по КНД 1114312


	N		наименование и код налогового органа
дата справки		номер справки

                                  Справка
            об остатках денежных средств (драгоценных металлов)
                          на вкладах (депозитах)

    Банк (филиал банка) ___________________________________________________
                          сокращенное наименование банка (филиала банка),
                                   представляющего информацию

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

в соответствии с запросом налогового органа от _______ N ____ идентификатор
                                                                 запроса
___________ представляет информацию ___________________________________ <2>
                                         сведения о представляемой
                                                информации
в отношении _______________________________________________________________
                  сокращенное наименование организации (обособленное
                подразделений организации), Ф.И.О. <3> индивидуального
                                   предпринимателя,
___________________________________________________________________________
     физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем,
     нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего
          адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)

ИНН <4>/КИО <5>

КПП <4>

___________________________________________________________________________
 дата рождения, место рождения, адрес проживания, документ, удостоверяющий
личность, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем

сведения об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на вкладах (депозитах),

действовавших ___________________________________________________________ <7> в:

<6>

<10>

<8>

N п/п <9>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

Таблица 1 <11>

N п/п

N счета по вкладу (депозиту)

вид счета <12>

дата открытия счета по вкладу (депозиту) (дд.мм.гг)

дата окончания срока вклада (депозита) (дд.мм.гг) <13>

дата закрытия счета по вкладу (депозиту (дд.мм.гг) <14>

цифровой код валюты (драгоценного металла) вклада (депозита) <16>

остаток денежных средств (драгоценных металлов) по вкладу (депозиту)

дата, на которую указан остаток (дд.мм.гг)

остаток (руб., коп./вал.) (грамм/вал) <17>

сведения об отсутствии следующих вкладов (депозитов), действовавших в:

<6>

<11>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

<18>

N п/п <9>

сведения об отсутствии вкладов (депозитов) указанного лица, действовавших _______________________________________________________ <7> в:

<6>

<10>

<8>

N п/п <9>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

сведения о филиалах банка, которыми справка об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на вкладах (депозитах) в части информации этих филиалов будет представлена самостоятельно:

<6>

<10>

<8>

N п/п <9>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

Представитель банка
		должность		Ф.И.О. <3>		подпись

--------------------------------

<2> Указывается один из следующих вариантов:

<3> Отчество указывается при наличии.

<5> Код иностранной организации.

<6> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой справке не отражаются.

<7> Указывается один из следующих вариантов в соответствии с запросом:

"по состоянию на "__" ______ 20__ г.";

"в период с "__" _____ 20__ г. по "__" _______ 20__ г.".

<9> Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) банка, каждого филиала банка (или счета), в отношении которого представляется информация, если их в сумме больше 1.

При заполнении сведений об остатках или об отсутствии вкладов (депозитов) в отношении банка, филиала банка или подразделения Банка России, представляющего информацию, вместо идентифицирующей информации банка (филиала банка) указывается:

"в вышеуказанном банке";

"в вышеуказанном филиале банка";

"в вышеуказанном подразделении Банка России".

При заполнении банком информации об отсутствии вкладов (депозитов) в отношении филиалов банка вместо идентифицирующей информации всех филиалов банка или всех остальных филиалов банка, кроме указанных ранее указывается соответственно:

"во всех филиалах банка";

"во всех остальных филиалах банка".

<11> Таблица 1 заполняется в целом по банку, по филиалу банка, по подразделению Банка России.

<12> Указывается один из следующих вариантов:

"вклад";

"депозит".

<13> Указывается в случае, если вклад (депозит) открыт на определенный срок.

<14> Указывается в случае, если вклад (депозит) закрыт.

<15> Указывается в случае изменения реквизитов вклада (депозита) необходимое количество раз.

<17> Указываются суммы в единицах валюты вклада (депозита), где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками. Для счета в драгоценных металлах указываются значения в граммах.

<18> Указывается раздельно по каждому вкладу (депозиту) необходимое количество раз.

Приложение N 6
к приказу ФНС России
от 31.12.2019 N ММВ-7-2/679@

Форма по КНД 1114313


	N		наименование и код налогового органа
дата справки		номер справки

                                  Выписка
                     по операциям по вкладу (депозиту)

    Банк (филиал банка) ___________________________________________________
                          сокращенное наименование банка (филиала банка),
                                   представляющего информацию

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

в соответствии с запросом налогового органа от _______ N ____ идентификатор
                                                                 запроса
___________ представляет информацию ___________________________________ <2>
                                         сведения о представляемой
                                                информации
в отношении _______________________________________________________________
                  сокращенное наименование организации (обособленное
                подразделений организации), Ф.И.О. <3> индивидуального
                                   предпринимателя,
___________________________________________________________________________
     физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем,
     нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего
          адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)

ИНН <4>/КИО <5>

КПП <4>

___________________________________________________________________________
 дата рождения, место рождения, адрес проживания, документ, удостоверяющий
личность  физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем

сведения по операциям по вкладам (депозитам), действовавшим ____________________________________________________________ <7> в:

<6>

<10>

<8>

N п/п <9>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

а)

б)

в)

<11>

N п/п <9>

N счета по вкладу (депозиту)

вид счета <12>

г)

д)

е)

дата открытия счета по вкладу (депозиту) (дд.мм.гг)

дата окончания срока вклада (депозита) (дд.мм.гг) <13>

дата закрытия счета по вкладу (депозиту) (дд.мм.гг) <14>

ж)

з)

цифровой код валюты (драгоценного металла) вклада (депозита) <16>

к)

дата начала периода, за который представлена выписка (дд.мм.гг)

дата окончания периода, за который представлена выписка (дд.мм.гг)

Таблица 1 <17>

остаток по вкладу (депозиту) на начало периода

(руб., коп./вал.) (грамм/вал)

сумма по дебету вклада (депозита) за период

(руб., коп./вал.) (грамм/вал)

сумма по кредиту вклада (депозита) за период

(руб., коп./вал.) (грамм/вал)

остаток по вкладу (депозиту) на конец периода

(руб., коп./вал.) (грамм/вал)

Таблица 2 <18>

N п/п

дата совершения операции (дд.мм.гг чч:мм:сс) (поправка мск)

реквизиты документа, на основании которого была совершена операция по вкладу (депозиту)

реквизиты банка плательщика/банка получателя средств

реквизиты плательщика/получателя денежных средств

сумма операции по счету (депозиту)

назначение платежа

вид (шифр)

номер

дата

N корреспондентского счета

наименование

БИК

наименование/Ф.И.О. <3>

ИНН/КИО

КПП

N счета

по дебету (руб., коп./вал.) (грамм/вал)

по кредиту (руб., коп./вал.) (грамм/вал)

сведения об отсутствии следующих счетов (депозитов), действовавших в:

<6>

<10>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

<11>

N п/п <9>

сведения об отсутствии вкладов (депозитов) указанного лица, действовавших _____________________________________________ <7> в:

<6>

<10>

<8>

N п/п <9>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

сведения о филиалах банка, которыми выписка по операциям по вкладу (депозиту) в части информации этих филиалов будет представлена самостоятельно:

<6>

<10>

<8>

N п/п <9>

сокращенное наименование банка (филиала банка)

ИНН

КПП

БИК

регистрационный N банка по КГРКО <1>

порядковый N филиала по КГРКО <1>

Представитель банка
		должность		Ф.И.О. <3>		подпись

--------------------------------

<2> Указывается один из следующих вариантов:

"подразделения Банка России" (выбирается подразделением Банка России в случае представления им сведений в отношении информации подразделения Банка России на запрос налогового органа, направленный в подразделение Банка России с отметкой "в указанном подразделении Банка России"),

<3> Отчество указывается при наличии.

<5> Код иностранной организации.

<6> Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой выписке не отражаются.

<7> Указывается один из следующих вариантов в соответствии с запросом:

"по состоянию на "__" _____ 20__ г.";

"в период с "__" ______ 20__ г. по "__" ______ 20_ г.".

При заполнении сведений по операциям или об отсутствии вкладов (депозитов) в отношении банка, филиала банка или подразделения Банка России, представляющего информацию, вместо идентифицирующей информации банка (филиала банка) указывается:

"в вышеуказанном банке";

"в вышеуказанном филиале банка";

"в вышеуказанном подразделении Банка России".

"во всех филиалах банка";

"во всех остальных филиалах банка".

<11> Указывается раздельно по каждому вкладу (депозиту) необходимое количество раз.

<12> Указывается один из следующих вариантов:

"вклад";

"депозит".

<13> Указывается в случае, если вклад (депозит) открыт на определенный срок.

<14> Указывается в случае, если вклад (депозит) закрыт.

<15> Указывается в случае изменения реквизитов вклада (депозита) необходимое количество раз.

<17> В таблице 1 указываются суммы в единицах валюты вклада (депозита), где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками. Для счета в драгоценных металлах указываются значения в граммах.

<18> Таблица 2 заполняется с учетом следующих особенностей.

Информация указывается в порядке осуществления операций по вкладу (депозиту).

В графу 2 переносится без изменений информация, зафиксированная в базе данных, в соответствии с Положением Банка России от 21.02.2013 N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 09.04.2013, регистрационный номер 28051) с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 07.08.2015 N 3753-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 21 февраля 2013 года N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 18.08.2015, регистрационный номер 38569), Указанием Банка России от 14.09.2016 N 4133-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 21 февраля 2013 года N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 07.10.2016, регистрационный номер 43946), Указанием Банка России от 17.01.2018 N 4689-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 21 февраля 2013 года N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 05.02.2018, регистрационный номер 49898). Одновременно указывается поправка времени операции относительно московского времени (мск-1; мск; мск+1; мск+2 и тому подобное).

В графах 13 - 14 указываются суммы в единицах валюты вклада (депозита), где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками. Для вкладов (депозитов) в драгоценных металлах указываются значения в граммах.