Когда добросовестный предприниматель не получает необходимого встречного исполнения, имеется несколько способов возврата своих средств. К ним относятся:
- взыскание задолженности в судебном порядке;
- инициация банкротства контрагента;
- самостоятельное взыскание убытков с руководителя или бенефициара контрагента, не доводя дела до банкротства юридического лица;
- продажа долга профессиональному взыскателю.
Заведомая недобросовестность контрагента является только одной из причин неполучения нужного коммерческого результата. Невозможность исполнения может быть обусловлена ещё и внешними конъюнктурными обстоятельствами, которые повлекли ухудшение состояния дел в компании.
Судебное взыскание задолженности даёт результат далеко не всегда. Процедура может вызвать дополнительные издержки и не принести нужного судебного решения, или оно будет получено, но исполнить его не выйдет. В силу этого нужно оценить целесообразность судебного спора и попытаться найти ему альтернативу.
В начале следует попробовать решить проблему во внесудебном порядке, направив требование о добровольном исполнении контрагентом его обязательств. Досудебный порядок урегулирования остаётся обязательным в силу п. 5 ч. 1 ст. 129 и п. 2 ч. 1 ст. 148 АПК РФ. Поэтому, даже если положительный результат и относится к области фантастики, направление досудебной претензии — обязательный этап урегулирования разногласий.
Если контрагент не ответил на претензию...
Контрагент может быть на самом деле неспособным исполнить свои обязательства, и никакое решение суда в таком случае не поможет. Нужно провести досудебный анализ целесообразности инициации судебного рассмотрения спора, собрать максимум данных о реальном финансовом состоянии контрагента. Источниками информации становятся ЕГРЮЛ, Картотека арбитражных дел, сайты Росстата, Росреестра и другие, упоминания в СМИ. Можно воспользоваться онлайн-сервисами проверки контрагентов. Ещё следует взвешенно оценить издержки, которые придётся понести на ведение спора в суде.
Конечно, получив решение в свою пользу, предприниматель получит ещё и судебное постановление о том, что должник обязан компенсировать судебные издержки. Можно взыскать и уплату неустойки, а также проценты. Это идеальный вариант, если только имущественное положение контрагента даст возможность в реальности получить с него всё взысканное по суду.
Веским основанием обращения в суд становится то, что наличие судебного акта о взыскании задолженности поможет избежать претензий со стороны налоговых органов. Непринятие налогоплательщиком мер, направленных на взыскание задолженности, становится доводом налогового органа в пользу доначисления предпринимателю налогов. Однако налоговые риски могут иметь существенное отличие. Если их объём незначительный, лучше избежать длительного и дорогостоящего судебного процесса.
В целях проведения объективной оценки вероятности возврата денег с помощью рассмотрения дела в судах, рекомендуется:
- выполнить проверку финансового состояния контрагента (не забыв при этом выяснить наличие судебных разбирательств и исполнительных производств);
- проверить нахождение контрагента по уже известным адресам, активность ответов на телефон, почту и другие средства связи;
- установить факт массового увольнения сотрудников;
- ответить на вопрос о том, не вносились ли изменения в ЕГРЮЛ;
- выяснить работоспособность сайта и других сетевых ресурсов;
- попробовать представиться новым клиентом и начать вести переговоры так, как будто вы собираетесь заключить договор;
- проанализировать социальные профили лиц, принимающих от имени контрагента важные и имеющие юридическую значимость решения.
Не важно, в каких условиях контрагент не исполняет свои обязательства: повлияли ли на него санкции, кризис или какие-то другие причины. Наша задача — установить степень жизнеспособности бизнеса. И делается это для того, чтобы выявить разумность попыток решения дела в судах.
Как поступить, если судебное взыскание не принесло нужного результата
Если попытка взыскания долга через суд не дала нужного результата, то ещё не всё потеряно. Управление долгом включает применение и других механизмов, понуждающих должника к исполнению обязательств.
Первое, что пытаются сделать в таком случае, — это признать должника банкротом и взыскать всё, что можно таким путём. Не исключено и истребование средств с руководителя лично. Банкротство также требует обращения в суд. Правда, процесс длится не менее 18 месяцев, а вероятность получения нужного результата крайне мала, даже если суд и признает должника банкротом.
Закон требует, чтобы сначала с должника судебным решением была взыскана сумма задолженности (п. 2 ст. 7 Закона о банкротстве), а сумма долга контрагента должна быть не менее 300 тыс. рублей (п. 2 ст. 6 Закона о банкротстве). Без обычного иска и получения решения о взыскании не обойтись.
До начала приложения усилий в этом направлении нужно просчитать затраты времени и средств, выработать наилучший сценарий и правильно расставить приоритеты. Возможным решением является привлечение руководителя контрагента к «внебанкротной» субсидиарной ответственности.
Для этого требуются соответствующие основания:
- контрагент уже ликвидирован (ст. 53.1, п. 3 ст. 64.2, ст. 399 ГК РФ и п. 3.1 ст. 3 Закона об ООО);
- процедура банкротства контрагента прекращена судом из-за отсутствия финансирования (ст. 57 и п.1 ст. 61.19 Закона о банкротстве).
Чаще всего используется второй вариант. Для этого нужно, чтобы заявление о признании контрагента банкротом было принято судом, а требования по нему признаны обоснованными.
Путь «внебанкротного» взыскания займёт не так много времени, но его судебное сопровождение потребует серьёзных затрат. На практике данный сценарий также не даёт никаких гарантий. Максимум, что может быть, — это решение суда о взыскании с бывшего директора или бенефициара суммы долга и соответствующего исполнительного листа. Не будем забывать о том, что лично директор или бенефициар могут добиться признания себя банкротами. Тогда риск того, что предприниматель ничего не получит, станет довольно высоким.
Продажа долга профессиональному взыскателю
Предприниматель может продать долг третьему лицу, а оно будет своими силами проводить процесс взыскания. Допустима продажа долга по схеме, которая предполагает его оплату с определенным дисконтом, а также применение метода инкассо-цессии.
В таком случае всё зависит от двух факторов:
- перспективность получения долга;
- готовность кредитора пойти на уступки.
Инкассо-цессия представляет собой замену кредитора и допускает переход права требования без его оплаты, но с условием последующего возврата части взысканной суммы задолженности в пользу кредитора, который и уступил требования за минусом вознаграждения лица, проведшего взыскание на практике.
Вывод
Вопросы управления дебиторской задолженностью довольно сложны. Возможность возврата долга через суд, с помощью проведения процедуры банкротства и уступки долга или права его истребования третьим лицам порождает довольно запутанную ситуацию, которая требует участие специалиста.